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市直機關差旅費管理辦法(試行)
時間:2015-10-21 點擊:
第一章 總則

  第一條 為加強和規范市直機關國內差旅費管理,推進厲行節約反對浪費,完善公務活動管理制度,依據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》,參照《省直機關差旅費管理辦法》,制定本辦法。

  第二條 本辦法適用于市直機關,以及參照公務員法管理的事業單位(以下簡稱“各單位”)。

  本辦法所稱市直機關,是指市委各部門和部門管理機構,市政府組成部門、直屬特設機構、各直屬機構和部門管理機構,市人大辦公廳,市政協辦公廳,市中院,市檢察院,各人民團體,各民主黨派和工商聯。

  第三條 差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

  第四條 各單位應當建立健全公務出差審批制度,出差必須按規定報經單位有關領導批準,從嚴控制出差人數和天數,嚴格差旅費預算管理,控制差旅費支出規模,嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動,嚴禁以任何名義和方式變相旅游,嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

  第五條 市財政局按照分級別、分項目的原則制定差旅費標準,并根據經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。

第二章 城市間交通費

  第六條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

  第七條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表:



  未按規定等級乘坐交通工具的,超支部分由個人自理。

  第八條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時,出差人員在不影響公務、確保安全的前提下,應當選乘相對經濟便捷的交通工具。

  省內出差除處置應急事項(紅色、橙色級)外,一律不得乘坐飛機。省外出差應優先選擇高鐵、動車等交通工具出行。路途較遠或任務較急,確需乘坐飛機的,由本單位分管領導審批。

  未經審批乘坐飛機出行的,超出乘坐高鐵車票價格部分由個人負擔。

  第九條 乘坐飛機的,民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

  第十條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的,每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統一購買交通意外保險的,不再重復購買。

第三章 住宿費

  第十一條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)發生的房租費用。

  第十二條 廳局級及相當職務人員住單間或標準間;處級及以下人員住標準間。

  第十三條 省內(除本市轄區)出差住宿費限額標準為:廳局級及相當職務人員每人每天480元;處級及以下人員每人每天310元。本市轄區內出差廳局級及相當職務人員每人每天350元;處級及以下人員每人每天240元。

  第十四條 省外出差住宿費限額標準按照財政部制定的《中央和國家機關差旅費管理辦法》(財行〔2013〕531號)執行(見附表)。

  第十五條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內,選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

  第十六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

  第十七條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算,省內(除本市轄區)出差按每人每天100元標準包干使用;本市轄區內出差按每人每天70元標準包干使用;省外出差按出差目的地的標準補助(見附表)。

  第十八條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的,應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

  第十九條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

  第二十條 市內交通費按出差自然(日歷)天數計算,省內(除本市轄區)、省外每人每天80元包干使用。本市轄區內出差每人每天50元包干使用。出差人員在出差時乘坐本單位公務車輛期間不得補助市內交通費。

  第二十一條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的,應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報銷管理

  第二十二條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費,費用由所在單位承擔,不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

  第二十三條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷,訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。

  住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。

  省內出差伙食補助費按規定標準報銷。

  省外出差伙食補助費按出差目的地的標準報銷,在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

  市內交通費按規定標準報銷。

  未按規定開支差旅費的,超支部分由個人自理。

  第二十四條 出差人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。

  住宿費、機票、車票支出等按規定用公務卡結算。

  第二十五條 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支,對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

  實際發生住宿而無住宿費發票的,不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章 監督問責

  第二十六條 各單位應當加強對本單位工作人員出差活動和經費報銷的內控管理,對本單位差旅審批制度、差旅費預算及規??刂曝撠?,相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關,確保票據來源合法,內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

  一級預算單位要強化對所屬預算單位的監督檢查,發現問題及時處理,重大問題向市財政局報告。

  各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

  第二十七條 市財政局會同有關部門對市直單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括:

 ?。ㄒ唬﹩挝怀霾顚徟贫仁欠窠∪?,出差活動是否按規定履行審批手續;
 ?。ǘ┎盥觅M開支范圍和開支標準是否符合規定;
 ?。ㄈ┎盥觅M報銷是否符合規定;
 ?。ㄋ模┦欠翊嬖谵D嫁或接受轉嫁差旅費的情況;
 ?。ㄎ澹┎盥觅M管理和使用的其他情況。

  第二十八條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求,不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀,不得接受禮品、禮金和土特產品等。

  第二十九條 違反本辦法規定,有下列行為之一的,依法依規追究相關單位和人員的責任:

 ?。ㄒ唬﹩挝粺o出差審批制度和出差審批控制不嚴的;
 ?。ǘ┨搱竺邦I差旅費的;
 ?。ㄈ┻`規擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;
 ?。ㄋ模┎话匆幎▓箐N差旅費的;
 ?。ㄎ澹┺D嫁或接受轉嫁差旅費的;
 ?。┢渌`反本辦法行為的。

  有前款所列行為之一的,由市財政局會同有關部門責令改正,違規資金應予追回,并視情況予以通報。對直接責任人和相關責任人,報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的,移交司法機關處理。

第八章 附則

  第三十條 工作人員外出參加會議、培訓,舉辦單位統一安排食宿的,會議、培訓期間的食宿費和市內交通費用由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支;往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。

  第三十一條 其他市直事業單位參照本辦法執行。

  各單位應當根據本辦法,結合本單位實際情況制定具體操作規定。

  第三十二條 本辦法由市財政局負責解釋。

  第三十三條 本辦法自發布之日起施行。其他市直單位差旅費管理規定與本辦法不一致的,按照本辦法執行。
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